（在永春縣第十九屆人民代表大會常務(wù)委員會第三十次會議上）

　　永春縣財政局局長 周智鴻

　　（2025年7月31日）

　　主任、各位副主任、各位委員：

　　我受縣政府委托，向本次常委會報告2024年財政決算（草案），請予審議。

　　一、2024年財政決算情況

　　（一）一般公共預(yù)算收入

　　1.地方一般公共預(yù)算收入160188萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)160330萬元的99.91%，比上年增收8749萬元，增長5.78%。

　　（1）稅收收入75348萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)74930萬元的100.56%，比上年減收10432萬元，下降12.16%；

　　（2）非稅收入84840萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)85400萬元的99.34%，比上年增收19181萬元，增長29.21%。

　　2.上級補助收入186994萬元，其中：返還性收入10690萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入126405萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入49899萬元。

　　3.上年結(jié)轉(zhuǎn)95936萬元。

　　4.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50651萬元（其中置換債券35982萬元，新增地方政府一般債券14669萬元）。

　　5.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6610萬元。

　　6.區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1200萬元（其中市內(nèi)其他縣市（區(qū)）橫向土地指標(biāo)調(diào)劑轉(zhuǎn)移性收入1200萬元）。

　　7.調(diào)入資金74540萬元（從政府性基金收入調(diào)入38466萬元，國有資本經(jīng)營收益調(diào)入35074萬元，從其他資金調(diào)入1000萬元）。

　　（二）一般公共預(yù)算支出

　　1.地方一般公共預(yù)算支出442705萬元，完成全年調(diào)整預(yù)算數(shù)526557萬元（隨新增一般債券資金與非財力性上級專款增加動態(tài)調(diào)整）的84.08%，增支53647萬元，增長13.79%。

　　（1）一般公共服務(wù)支出32951萬元，下降5.54％；

　　（2）國防支出761萬元，增長46.91％；

　　（3）公共安全支出16203萬元，增長21.27％，主要是安排用于公共安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的債券資金支出增加；

　　（4）教育支出129668萬元，增長3.96%；

　　（5）科學(xué)技術(shù)支出2315萬元，增長9.61％；

　　（6）文化旅游體育與傳媒支出4826萬元，增長5.30％；

　　（7）社會保障和就業(yè)支出60216萬元，增長11.28％，主要是加大對社保基金的財政補助；

　　（8）衛(wèi)生健康支出38965萬元，增長16.98%，主要是對符合條件的計劃生育家庭扶助資金增長；

　　（9）節(jié)能環(huán)保支出6033萬元，下降18.83％，主要是上級專項資金減少；

　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出21099萬元，增長51.64%，主要是用于城市排水防澇能力提升的增發(fā)國債資金支出增加；

　　（11）農(nóng)林水支出75672萬元，增長51.64%，主要是用于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、水利領(lǐng)域項目的增發(fā)國債資金支出增加；

　　（12）交通運輸支出4900萬元，增長60.79%，主要是用于農(nóng)村公路災(zāi)后重建工程的增發(fā)國債資金支出增加；

　　（13）資源勘探信息等支出7590萬元，增長177.82%，主要是扶持中小企業(yè)發(fā)展支出（按財政部政府收支分類標(biāo)準(zhǔn)歸屬于本科目）增加；

　　（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出4532萬元，增長137.53%，主要是扶持商業(yè)服務(wù)業(yè)企業(yè)支出增加；

　　（15）金融支出100萬元，下降68.85％，主要是上級專項補助減少；

　　（16）援助其他地區(qū)支出894萬元，新增科目，與去年無可比性，主要是上級下達的山海協(xié)作等對其他地區(qū)援助任務(wù)支出增加；

　　（17）自然資源海洋氣象等支出9764萬元，下降17.03%，主要是九龍江流域山水林田湖草沙一體化保護和修復(fù)項目已完工，上級專項補助減少；

　　（18）住房保障支出2875萬元，下降7.05％；

　　（19）糧油物資儲備支出1362萬元，下降6.65％；

　　（20）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出6455萬元，下降4.43％；

　　（21）債務(wù)付息及發(fā)行費用15353萬元，下降1.52％；

　　（22）其他支出171萬元，下降21.56％，主要是本年度支出功能分類科目列支更加規(guī)范，劃歸到本科目列支的金額減少。

　　2.上解上級支出7000萬元，下降26.89%，主要是專項上解支出中土地整理項目市級補助資金尾款清算上年度已清算完畢，本年無此項支出。

　　3.債務(wù)還本支出41654萬元（其中：地方政府一般債券還本支出41592萬元，地方政府向國際組織借款還本支出62萬元），增長26.21%，與上年度相比，還本支出增加8649萬元。

　　4.安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金756萬元（其中：上級財力性補助增收部分安排756萬元）。年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額756萬元。

　　5.援助其他地區(qū)支出152萬元。

　　（三）縣級財政收支決算平衡情況

　　地方一般公共預(yù)算收入160188萬元，上級補助收入186994萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余95936萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50651萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6610萬元，調(diào)入資金74540萬元，區(qū)域間轉(zhuǎn)移性收入1200萬元，總收入576119萬元；地方一般公共預(yù)算支出442705萬元，上解上級支出7000萬元，債務(wù)還本支出41654萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金756萬元，援助其他地區(qū)支出152萬元，總支出492267萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)83852萬元，實現(xiàn)收支平衡。

　　（四）政府性基金收支決算

　　政府性基金預(yù)算收入79657萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)80510萬元的98.94%，比上年增收18667萬元，增長30.61%；上級政府性基金專項補助7006萬元；上年基金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余17074萬元；新增地方政府專項債券收入172550萬元；政府性基金收入總計276287萬元。

　　政府性基金支出157405萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)251681萬元的62.54%，比上年增支43133萬元，增長37.75%；上解上級支出180萬元；調(diào)出資金38466萬元，比調(diào)整預(yù)算數(shù)54340萬元減少15874萬元；債務(wù)還本支出40114萬元；政府性基金支出總計236165萬元。政府性基金收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余40122萬元，實現(xiàn)收支平衡。

　　（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算收入35074萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)20200萬元的173.63%；國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計35081萬元。

　　國有資本經(jīng)營預(yù)算支出7萬元，調(diào)出資金35074萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計35081萬元，實現(xiàn)收支平衡。

　　（六）社會保險基金預(yù)算收支決算

　　社會保險基金預(yù)算收入62590萬元，完成預(yù)算64964萬元的96.35%，比上年增收139萬元，增長8.95%，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金收入29134萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入33456萬元。

　　社會保險基金預(yù)算支出59732萬元，完成預(yù)算57792萬元的103.36%，比上年增支5758萬元，增長10.67%，其中：城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金支出21401萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出38331萬元。社會保險基金預(yù)算收支相抵后，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用2858萬元，年末滾存結(jié)余84448萬元。

　　二、2024年財政決算和財政運行中的有關(guān)事項說明

　　（一）一般公共預(yù)算總收入。2024年全縣財政上劃中央收入60877萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)76400萬元的79.68%，比上年減收10883萬元，下降15.17%。其中上劃消費稅75萬元、增值稅31165萬元、所得稅27827萬元、車輛購置稅1810萬元。上劃中央收入60877萬元加地方一般公共預(yù)算收入160188萬元（等于稅收收入136225萬元加非稅收入84840萬元），全縣一般公共預(yù)算總收入221065萬元，完成調(diào)整預(yù)算數(shù)236730萬元的93.38%，比上年減收2134萬元，下降0.96%。

　　（二）重點項目資金使用績效情況。財政重點績效評價方面，選取2023年度7個社會影響較廣、與民生保障和經(jīng)濟社會發(fā)展密切相關(guān)的重點項目開展財政重點績效評價，涉及專項資金約1.89億元，等級優(yōu)秀的1個，等級良好的6個；選取3個重點項目開展事中評價，涉及專項資金約8.89億元，等級優(yōu)秀的1個，等級良好的2個；對縣文旅局、縣殘疾人聯(lián)合會等2個預(yù)算單位開展2023年部門整體支出績效評價，等級均為優(yōu)秀；探索開展政府采購績效評價項目1個，國有事業(yè)單位資產(chǎn)管理績效評價項目1個，等級均為良好。

　　（三）超收（減少）財力情況。2024年實際可用財力比調(diào)整預(yù)算數(shù)增加2414萬元，其中：一般公共預(yù)算收入減收142萬元；上級財力性補助增加756萬元；上解上級支出減支1800萬元。

　　（四）政府債務(wù)情況。2024年省財政廳核定我縣債務(wù)限額892500萬元，其中：一般債務(wù)限額510238萬元，專項債務(wù)限額382262萬元。至2024年底，我縣地方政府債務(wù)余額為854898.71萬元，其中一般債務(wù)余額472659.71萬元、專項債務(wù)余額382239萬元、清理甄別存量一般債務(wù)余額1286.71萬元，控制在限額之內(nèi)。

　　（五）“三保”支出保障情況。2024年，我縣“三保”實際支出204137萬元，總體支出進度97.61%，其中：保工資121651萬元，支出進度達98.70%；保運轉(zhuǎn)4671萬元，支出進度達95.93%；保基本民生77815萬元，支出進度達96.05%。我縣“三保”支出保障達到財政部考核要求。

　　三、2024年預(yù)算執(zhí)行效果及人大預(yù)算決議落實情況

　　2024年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的關(guān)鍵之年，是實現(xiàn)“十四五”規(guī)劃目標(biāo)的沖刺之年，我縣財政部門在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督支持下，全力以赴抓收入、調(diào)結(jié)構(gòu)、防風(fēng)險、保民生、促發(fā)展，強化財政資金保障，統(tǒng)籌財政政策資源，推進我縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。全縣財政運行總體平穩(wěn)，財政改革發(fā)展穩(wěn)步推進。

　　（一）在聚財增收上下苦功。一是科學(xué)謀籌抓收入。做好財政資源統(tǒng)籌，打好收入組織主動仗，我縣一般公共預(yù)算總收入完成22.11億元，一般公共預(yù)算收入完成16.02億元，增幅均高于全市平均水平，增幅排名居全市中上游，全縣財政工作圓滿收官。出臺《鄉(xiāng)鎮(zhèn)工商稅收工作方案》，與鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府加強協(xié)調(diào)，壓實屬地責(zé)任，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工商稅收完成3.61億元。高效推進土地出讓工作，土地出讓完成7.54億元，同比增長29.33%。二是積極對接強爭取。建立定期通報制度，將分數(shù)納入年度目標(biāo)績效考核，充分調(diào)動各部門向上爭取的積極性和主動性，壓實責(zé)任，抓好落實，穩(wěn)抓傳統(tǒng)資金盤子，緊盯增發(fā)國債、生態(tài)保護與開發(fā)、和美鄉(xiāng)村等政策新導(dǎo)向，極力爭取各級各部門對我縣政策傾斜，全年爭取上級補助資金18.64億元；爭取政府債券18.55億元，再融資比例高達90%，位居全省首位。爭取到增加債務(wù)限額債券置換存量隱性債務(wù)3.63億元、補充財力1.94億元。三是高效盤活促增收。盤活閑置資產(chǎn)，著重挖潛非稅收入增收潛力，做好聚財文章。全年推動辦理行政事業(yè)單位不動產(chǎn)權(quán)證45本，宗地面積50.59萬平方米。有為推動各類國有資產(chǎn)資源盤活，爭取到國家新增政策性銀行融資和基礎(chǔ)設(shè)施投資基金支持，完成縣屋頂分布式光伏項目等4個項目7.65億元資產(chǎn)盤活入庫。

　　（二）在重點保障上求實效。一是鄉(xiāng)村振興助共富。全年農(nóng)林水支出7.57億元，同比增長61.06%，保障鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等經(jīng)濟發(fā)展。批復(fù)1875萬元，實施137個村級公益性一事一議財政獎補項目，全國首批“五好兩宜”和美鄉(xiāng)村試點試驗88個子項目完成投資4.52億元。二是服務(wù)社會促發(fā)展。嚴格落實直達資金管理機制，全年中央財政直達資金實際支出3.11億元，確保資金精準(zhǔn)惠企利民，落地生效。落實“兩個只增不減”要求，持續(xù)加大教育投入力度，教育支出12.97億元，同比增長4%。發(fā)行泉州市技師學(xué)院永春校區(qū)專項債券1.5億元，支持學(xué)校招生擴面增量。積極推進基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)，將22個基層衛(wèi)生院財政全額撥款600多名供養(yǎng)人員工資經(jīng)費納入國庫集中支付（統(tǒng)發(fā)），實現(xiàn)我縣行政事業(yè)單位財政供養(yǎng)人員工資經(jīng)費國庫統(tǒng)發(fā)全覆蓋。三是節(jié)支降耗保民生。堅持以人民為中心，全年民生支出37.57億元（教育支出等13個民生科目支出），保持一般公共預(yù)算支出的82%，有力推動人民生活品質(zhì)持續(xù)提高。扎實推進節(jié)約型機關(guān)建設(shè)，出臺《永春縣貫徹落實過緊日子要求10條措施》，全年壓減非剛性、非重點等一般性支出4.33億元，全縣收回結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金6350萬元，用政府的“緊日子”換來老百姓的“好日子”。

　　（三）在惠企安商上花大力。一是全面釋放“財金協(xié)同”疊加效應(yīng)。充分發(fā)揮政府性融資擔(dān)保公司增信服務(wù)功能，全縣累計新增業(yè)務(wù)198筆2.71億元，12月末在保余額11.25億元，資本放大倍數(shù)5.5倍，省再擔(dān)保備案率60.37%。積極開展“百名行長進萬企融資促進活動”，累計協(xié)助270家企業(yè)解決8.15億元各類融資問題。重啟企業(yè)應(yīng)急周轉(zhuǎn)基金，全年為8家企業(yè)8986萬元貸款提供周轉(zhuǎn)服務(wù)。二是全面釋放“產(chǎn)業(yè)基金”撬動效應(yīng)。積極發(fā)揮“財政+金融”作用，引導(dǎo)轉(zhuǎn)型升級基金深度參與我縣產(chǎn)業(yè)招商落地，為服務(wù)實體經(jīng)濟、培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級蓄力賦能。經(jīng)第三方盡調(diào)和專家評審，縣轉(zhuǎn)型升級基金已對我縣招商項目白鴿在線股權(quán)直投1500萬元。三是全面釋放“惠企服務(wù)”增值效應(yīng)。組織整理《永春縣惠企獎補政策匯編（2024年）》，實現(xiàn)惠企政策“一站查”。用好惠企政策線上直達兌現(xiàn)平臺和“政策找企”平臺，全年共兌現(xiàn)惠企資金6182.38萬元，真金白銀支持引導(dǎo)實體經(jīng)濟提質(zhì)增效。靠前服務(wù)企業(yè)上市，持續(xù)壯大上市后備隊伍，成功推薦萬家美成為市級上市后備企業(yè)，推動博純材料公司進入輔導(dǎo)備案階段。

　　（四）在監(jiān)督管理上增亮點。一是優(yōu)化投資評審工作。成立投資評審中心，健全完善財政投資評審內(nèi)控機制，出臺《永春縣財政投資評審廉潔自律守則》《永春縣財政投資評審助審機構(gòu)管理辦法》，完成預(yù)算、結(jié)算評審項目274個，審核金額35.66億元，審減金額2.19億元，節(jié)約率6.15%。二是規(guī)范政府采購行為。加大政府采購支持中小企業(yè)力度，預(yù)留中小企業(yè)采購份額占比91.34%以上，促進全縣中小企業(yè)發(fā)展。嚴格規(guī)范政府采購行為，完成政府采購86宗，預(yù)算金額2.2億元，中標(biāo)金額2.01億元，節(jié)約金額1826.5萬元，節(jié)約率8.3%。三是加強績效目標(biāo)管理。建立健全事前績效評估常態(tài)管理機制，要求200萬元及以上新增重大政策和重點項目入庫前必須事前評估。聚焦社會公益性強、社會關(guān)注度高、對經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要影響的項目，選取14個重點項目分2批次開展重點績效評價，涉及專項資金約10.7億元。

　　（五）在國企改革上求突破。一是完善國企內(nèi)控制度。督促兩大集團制定出臺9份內(nèi)控制度，持續(xù)強化國企規(guī)范運營。參與集中整治群眾身邊不正之風(fēng)和腐敗問題專項行動，督促兩大集團及時兌付6起欠薪案件。二是推進參與項目建設(shè)。強化“項目為王”理念，精準(zhǔn)實施垃圾焚燒發(fā)電、城東科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)園及配套設(shè)施建設(shè)、“一縣一溪一特色”、海峽兩岸農(nóng)文旅融合發(fā)展示范區(qū)、永春縣農(nóng)產(chǎn)品集中加工區(qū)等重點項目建設(shè)，為永春經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供強有力支撐。兩大集團、金源公司成立三家縣屬建筑企業(yè)，開展項目承建自有化運營。三是提高國企經(jīng)營效益。充分發(fā)揮國企主體承載作用，年內(nèi)縣城建集團、農(nóng)文旅、金源公司精心策劃項目爭資，分別完成年度授信到13.78億元、17.12億元、11.2億元。謀劃做大做強兩大集團，城建集團、農(nóng)文旅集團總資產(chǎn)分別增長11.01%、14.51%。推動7家融資平臺按計劃全部退出，成功轉(zhuǎn)型為市場化經(jīng)營主體。

　　2024年，面對復(fù)雜嚴峻的經(jīng)濟形勢和多重風(fēng)險挑戰(zhàn)，全縣上下迎難而上主動作為，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、防風(fēng)險、保民生等各項工作，財稅運行總體保持平穩(wěn)態(tài)勢。但財政運行和管理中仍存在一些突出問題，需引起高度重視并著力破解。具體表現(xiàn)為：一是財政收入穩(wěn)增長基礎(chǔ)尚不牢固。當(dāng)前外部環(huán)境復(fù)雜嚴峻，國內(nèi)經(jīng)濟回升向好基礎(chǔ)仍需鞏固，縣域經(jīng)濟內(nèi)生動力有待增強。受此影響，財政收入增長后勁不足，傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)貢獻度有所減弱，新興稅源培育尚需時日，亟需加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級步伐，構(gòu)建多元可持續(xù)的收入增長格局。二是財政緊平衡特征持續(xù)凸顯。基層“三保”支出剛性增長，政府債務(wù)進入還本付息高峰期，在優(yōu)先保障“三保”和債務(wù)償付的基礎(chǔ)上，可用于補齊發(fā)展短板、培育新動能的資金空間被大幅壓縮，財政收支“緊平衡”態(tài)勢短期內(nèi)難以緩解。三是土地財政依賴度依然較高。房地產(chǎn)市場深度調(diào)整導(dǎo)致土地出讓收入下滑，政府性基金預(yù)算收入銳減，可調(diào)入一般公共預(yù)算的資金規(guī)模明顯收縮。這一變化不僅削弱了財政統(tǒng)籌能力，也加劇了收支平衡壓力，需加快建立多元穩(wěn)定的財力保障體系。這些問題我們將高度重視，采取有效措施，逐步加以解決。

　　以上報告，請予審議。